| 25. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, pozostałe zobowiązania i rezerwy | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 31 grudnia 2017 | 31 grudnia 2016 | |
| Długoterminowe zobowiązania finansowe: | 26.5 | 23.3 | |
| Zobowiązania inwestycyjne | 7.6 | 3 | |
| Zobowiązania wobec Polskiej Fundacji Narodowej | 17.2 | 19 | |
| Pozostałe | 1.7 | 1.3 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe: | 2397.2 | 1941.7 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2201.7 | 1718.2 | |
| Zobowiązania inwestycyjne | 126.6 | 147.7 | |
| Zobowiązania wobec ubezpieczycieli | 4.2 | 4.6 | |
| Rozliczenia z tytułu wspólnych działań (złoża norweskie) (1) | 46.1 | 57.8 | |
| Zobowiązania wobec Polskiej Fundacji Narodowej | 2.5 | 5 | |
| Pozostałe | 16.1 | 8.4 | |
| Zobowiązania finansowe | 2423.7 | 1965 | |
| Długoterminowe zobowiązania niefinansowe: | 1045.9 | 1177.7 | |
| Rezerwy | 25.1 | 1034 | 1164.4 |
| Dotacje | 9.4 | 10.1 | |
| Pozostałe | 2.5 | 3.2 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania niefinansowe: | 1681.5 | 1395.6 | |
| Rezerwy | 25.1 | 40.3 | 92.7 |
| Zobowiązania z tytułu podatku od towarów i usług (VAT) | 547.4 | 443.2 | |
| Zobowiązania z tytułu akcyzy i opłaty paliwowej | 870.8 | 698.1 | |
| Zobowiązania budżetowe inne niż podatek dochodowy | 103.1 | 73.9 | |
| Dotacje | 26.6 | 24.3 | |
| Rozliczenia z tytułu wspólnych działań (złoża norweskie) (2) | 5.4 | 5.5 | |
| Zaliczki na dostawy | 6.8 | 5.2 | |
| Zobowiązania z tytułu programu lojalnościowego NAVIGATOR | 21.5 | 15.8 | |
| Rezerwa na pokrycie niedoboru uprawnień CO 2 | 14.4 | 9.8 | |
| Pozostałe | 45.2 | 27.1 | |
| Zobowiązania niefinansowe | 2727.4 | 2573.3 | |
| Razem | 5151.1 | 4538.3 | |
| w tym: | |||
| część długoterminowa | 1072.4 | 1201 | |
| część krótkoterminowa: | 4078.7 | 3337.3 | |
| - z tytułu dostaw i usług | 2201.7 | 1718.2 | |
| - pozostałe | 1877 | 1619.1 |
| 25.1 Rezerwy | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na koszty likwidacji i rekultywacji | Pozostałe rezerwy | Razem | |||||||||
| Rezerwa na kopalnie ropy naftowej i gazu ziemnego | Rezerwy na wyłączone z użytkowania instalacje rafineryjne i pozostałe | Razem | |||||||||
| Nota | Polska | Norwegia | Litwa | ||||||||
| 1 stycznia 2017 | 186.5 | 958.6 | 14 | 15.2 | 1174.3 | 82.8 | 1257.1 | ||||
| Utworzenie | - | - | - | 0.2 | 0.2 | 4.7 | 4.9 | ||||
| Aktualizacja szacunku kosztów likwidacji | 3.5 | -48.8 | 1 | -0.9 | - | -46.2 | - | -46.2 | |||
| Aktualizacja szacunku rezerw z tytułu warunkowych płatności | - | - | - | - | - | 0.1 | 0.1 | ||||
| Zmiany wysokości rezerw wynikające z przybliżenia czasu wykonania zobowiązania (efekt odwracania dyskonta) | 9.6 | 6.5 | 35.3 | 0.8 | - | 42.6 | 0.5 | 43.1 | |||
| Odsetki od funduszu likwidacji zakładu górniczego | 0.4 | - | - | - | 0.4 | - | 0.4 | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | - | -122.4 | -0.8 | - | -123.2 | -3 | -126.2 | ||||
| Wykorzystanie | - | -7.9 | - | - | -7.9 | -32.5 | -2 | -40.4 | |||
| Rozwiązanie | - | - | - | -2.9 | -2.9 | -15.6 | -18.5 | ||||
| 31 grudnia 2017 | 196.9 | 814.8 | 13.1 | 12.5 | 1037.3 | 37 | 1074.3 | ||||
| w tym: | |||||||||||
| część długoterminowa | 196.9 | 810.3 | 13.1 | 12.4 | 1032.7 | 1.3 | 1034 | ||||
| część krótkoterminowa | - | 4.5 | - | 0.1 | 4.6 | 35.7 | 40.3 | ||||
| Rezerwy na koszty likwidacji i rekultywacji | Pozostałe rezerwy | Razem | |||||||||
| Rezerwa na kopalnie ropy naftowej i gazu ziemnego | Rezerwy na wyłączone z użytkowania instalacje rafineryjne i pozostałe | Razem | |||||||||
| Nota | Polska | Norwegia | Litwa | ||||||||
| 1 stycznia 2016 | 191.9 | 986.4 | 14.1 | 25.8 | 1218.2 | 194.2 | 1412.4 | ||||
| Utworzenie | - | - | - | - | - | 29.3 | 29.3 | ||||
| Aktualizacja szacunku kosztów likwidacji | -11.3 | -119.9 | -1 | -1.5 | - | -132.7 | - | -132.7 | |||
| Aktualizacja szacunku rezerw z tytułu warunkowych płatności | - | - | - | - | - | -27.5 | -27.5 | ||||
| Zmiany wysokości rezerw wynikające z przybliżenia czasu wykonania zobowiązania (efekt odwracania dyskonta) | 9.6 | 5.6 | 40.4 | 0.8 | 0.1 | 46.9 | 2.2 | 49.1 | |||
| Odsetki od funduszu likwidacji zakładu górniczego | 0.3 | - | - | - | 0.3 | - | 0.3 | ||||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | - | 93.6 | 0.6 | - | 94.2 | 11.5 | 105.7 | ||||
| Wykorzystanie | - | -41.9 | - | -0.2 | -42.1 | -105.6 | -2 | -147.7 | |||
| Rozwiązanie | - | - | - | -10.5 | -10.5 | -21.3 | -31.8 | ||||
| 31 grudnia 2016 | 186.5 | 958.6 | 14 | 15.2 | 1174.3 | 82.8 | 1257.1 | ||||
| w tym: | |||||||||||
| część długoterminowa | 186.5 | 944.3 | 14 | 13.8 | 1158.6 | 5.8 | 1164.4 | ||||
| część krótkoterminowa | - | 14.3 | - | 1.4 | 15.7 | 77 | 92.7 | ||||
(2) W tym kwota 31,4 mln zł (69,3 mln NOK) dotycząca rezerwy z tytułu warunkowych płatności wynikających z umowy nabycia aktywów Sleipner.
Rezerwy na koszty likwidacji i rekultywacji:
Rezerwa na kopalnie ropy naftowej i gazu ziemnego Polska – rezerwy na przyszłe koszty likwidacji kopalń ropy naftowej i gazu ziemnego na obszarach górniczych B-3 i B–8 oraz fundusz likwidacji zakładu górniczego tworzonego zgodnie z ustawą z dnia 4 lutego 1994 roku – Prawo Geologiczne i Górnicze oraz Rozporządzeniem Ministra Gospodarki z dnia 24 czerwca 2002 roku w celu pokrycia przyszłych kosztów likwidacji kopalń ropy naftowej i gazu ziemnego..
Rezerwa na kopalnie ropy naftowej i gazu ziemnego Norwegia – rezerwy na przyszłe koszty likwidacji kopalni ropy naftowej na złożu YME (w tym rezerwa na przyszłe koszty usunięcia platformy MOPU) oraz kopalń ropy naftowej i gazu ziemnego na złożach Heimdal oraz Sleipner.
Rezerwa na kopalnie ropy naftowej i gazu ziemnego Litwa – rezerwy na przyszłe koszty likwidacji litewskich kopalni ropy naftowej.
Rezerwy na wyłączone z użytkowania instalacje rafineryjne i pozostałe – rezerwa na rekultywację oraz koszty rozbiórki i likwidacji wyłączonych z użytkowania instalacji w spółce LOTOS Terminale S.A., rezerwa na szacunkowe koszty demontażu rurociągu podwodnego eksploatowanego przez spółkę zależną Energobaltic Sp. z o.o. (GK LOTOS Petrobaltic S.A.) oraz na rekultywację terenu i usunięcie zanieczyszczeń.
(1) Wartość dotyczy głównie rezerw na przyszłe koszty likwidacji kopalń ropy naftowej i gazu ziemnego dotyczących pakietu aktywów Heimdal oraz Sleipner
(2) W tym kwota 103 mln zł (218 mln NOK) dotycząca rezerwy z tytułu warunkowych płatności wynikających z umowy nabycia aktywów Sleipner.
| 25.2 Dotacje | |||
|---|---|---|---|
| Nota | 2017 | 2016 | |
| Stan na początek okresu | 34.4 | 35.1 | |
| Dotacje otrzymane w okresie | 18.4 | 5 | |
| Dotacje rozliczone w czasie | 9.3 | -16.8 | -5.7 |
| Stan na koniec okresu | 36 | 34.4 | |
| w tym: | |||
| część długoterminowa | 25 | 9.4 | 10.1 |
| część krótkoterminowa | 25 | 26.6 | 24.3 |
