Kredyty, pożyczki, obligacje oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego

Twoje strony	Notatki
Test		Usuń

22. Kredyty, pożyczki, obligacje oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
	Nota	31 grudnia 2017	31 grudnia 2016
Kredyty bankowe	22.1	3903	5082.9
Pożyczki	22.2	68.3	81.8
Obligacje	22.3	313	213
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	22.4	141.6	179.5
Razem		4425.9	5557.2
w tym:
część długoterminowa		2738.3	3980.5
część krótkoterminowa		1687.6	1576.7

		2017	2016
Stan na początek okresu		5557.2	6999.3
Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek		925.8	380.5
Emisja obligacji		296.1	-
Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek		-1236.2	-1511.1
Wykup obligacji		-160.2	-19.2
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego		-36.8	-31.2
Zapłacone odsetki i prowizje		-203.3	-203.7
Naliczone odsetki i prowizje		204.7	186.1
Koszty rozliczane w czasie		13.6	-35
Różnice kursowe		-906.7	387.5
Zmiana stanu kredytów w rachunku bieżącym		-13.8	-567.8
Zmiana stanu lokat zabezpieczonych na spłatę odsetek oraz rat kapitałowych		-15.8	-26.5
Pozostałe		1.3	-1.7
Stan na koniec okresu		4425.9	5557.2

22.1 Kredyty bankowe
		31 grudnia 2017	31 grudnia 2016
Celowe kredyty inwestycyjne		3426.9	4429.1
Kredyty obrotowe		139.4	161.8
Kredyt na refinansowanie i finansowanie zapasów		696.8	836.3
Środki zgromadzone na lokatach bankowych zabezpieczających spłatę odsetek oraz rat kapitałowych*		-360.1	-344.3
Razem		3903	5082.9
w tym:
część długoterminowa		2633.6	3769.8
część krótkoterminowa		1269.4	1313.1

Kredyty bankowe według waluty finansowania
	Waluta kredytu udzielonego Grupie		Razem
	USD	PLN
31 grudnia 2017	3627.9	275.1	3903
31 grudnia 2016	4745.4	337.5	5082.9

* Grupa LOTOS S.A zgodnie z MSR 32 kompensuje składnik aktywów finansowych (środki zabezpieczone na spłatę zobowiązań kredytowych) i zobowiązania finansowe z tytułu otrzymanych kredytów, gdyż posiada ważny tytuł prawny do dokonania kompensaty ujętych kwot oraz zamierza jednocześnie zrealizować składnik aktywów i wykonać zobowiązanie. Gromadzenie środków na spłatę zobowiązań kredytowych wynika wprost z ustaleń zawartych w dokumentacji kredytowej dotyczącej kredytów inwestycyjnych związanych z finansowaniem Programu 10+ oraz z kredytem na refinansowanie i finansowanie zapasów. Spółka jest zobowiązania do zabezpieczenia i utrzymywania środków na spłatę rat kapitałowych i odsetek przypadających do spłaty w okresie do 6 miesięcy. Prezentacja netto w sprawozdaniu z sytuacji finansowej służy odzwierciedleniu oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych z rozliczenia dwóch lub więcej instrumentów finansowych.

22.2 Pożyczki
	31 grudnia 2017	31 grudnia 2016
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej (WFOŚiGW)	5.2	7.7
Agencja Rozwoju Przemysłu S.A.	63.1	74.1
Razem	68.3	81.8
w tym:
część długoterminowa	4.4	69.3
część krótkoterminowa	63.9	12.5

22.4 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
	Minimalne opłaty leasingowe		Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
	31 grudnia 2017	31 grudnia 2016	31 grudnia 2017	31 grudnia 2016
Nie dłużej niż jeden rok	57.4	57.8	41.3	38.1
Od 1 roku do 5 lat	121.6	173.7	100.3	137.3
Powyżej 5 lat	-	4.3	-	4.1
Razem	179	235.8	141.6	179.5
Minus koszty finansowe	-37.4	-56.3	-	-
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	141.6	179.5	141.6	179.5
w tym:
część długoterminowa			100.3	141.4
część krótkoterminowa			41.3	38.1

22.4.1 Nieujęte zobowiązania wynikające z zawartych umów leasingu operacyjnego
	31 grudnia 2017	31 grudnia 2016
Nie dłużej niż jeden rok	100.6	110.5
Od 1 roku do 5 lat	233.2	339.4
Powyżej 5 lat	-	3.8
Razem	333.8	453.7

Schowek stron raportu